Estimation rente LPP : projetez votre rente du 2e pilier
Estimez votre avoir de vieillesse à la retraite et la rente LPP correspondante, avec le taux de conversion minimal de 6,8 % (art. 14 LPP) et l’intérêt minimal légal. Comparez rente et capital.
- Taux de conversion 6,8 %
- Intérêt minimal 1,25 %
- Rente ou capital
Chaque situation est différente. Le résultat est une estimation fondée sur les règles générales : il dépend des circonstances de votre dossier et ne remplace pas l’avis personnalisé d’un avocat ou d’un juriste.
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Comment se calcule la rente LPP
La rente LPP est calculée en pour-cent de l’avoir de vieillesse acquis au moment où naît le droit à la rente (art. 14 al. 1 LPP). Pour l’estimer, il faut donc projeter cet avoir jusqu’à la retraite, puis lui appliquer un taux de conversion.
Qui est assuré. Les salariés qui touchent d’un même employeur plus de CHF 22’680 par an sont soumis à l’assurance obligatoire (art. 2 et 7 LPP) : pour les risques de décès et d’invalidité dès le 1er janvier qui suit leurs 17 ans, et pour la vieillesse dès le 1er janvier qui suit leurs 24 ans. La partie du salaire comprise entre CHF 26’460 et CHF 90’720 est le salaire coordonné (art. 8 LPP), au minimum CHF 3’780 et au maximum CHF 64’260 par an.
Les bonifications de vieillesse. Chaque année, un pourcentage du salaire coordonné est crédité sur votre compte : 7 % de 25 à 34 ans, 10 % de 35 à 44 ans, 15 % de 45 à 54 ans et 18 % de 55 à 65 ans (art. 16 LPP). L’âge retenu est la différence entre l’année civile et l’année de naissance (art. 13 OPP 2). Ce sont des minimums : de nombreux règlements prévoient des taux plus élevés ou assurent aussi le salaire au-delà de CHF 90’720.
Les intérêts. L’avoir de vieillesse obligatoire doit être rémunéré au moins au taux fixé par le Conseil fédéral, qui s’élève à 1,25 % depuis le 1er janvier 2024 et reste applicable en 2026 (art. 15 al. 2 LPP et art. 12 let. k OPP 2). La caisse peut créditer davantage selon sa situation financière. Notre calculateur applique ce taux minimal, ce qui donne une estimation prudente.
Le taux de conversion. À l’âge de référence de 65 ans, le taux minimal est de 6,8 % (art. 14 al. 2 LPP) : un avoir obligatoire de CHF 100’000 donne au moins CHF 6’800 de rente annuelle. L’âge de référence LPP suit celui de l’AVS (art. 13 al. 1 LPP) : pour les femmes nées de 1961 à 1963, il est relevé progressivement jusqu’à 65 ans. Les caisses dites enveloppantes, qui assurent plus que le minimum légal, peuvent appliquer un taux plus bas sur l’ensemble de l’avoir, à condition que la rente reste au moins égale à celle calculée sur la seule part obligatoire à 6,8 %.
Et l’AVS ? Le 2e pilier complète la rente AVS pour maintenir de manière appropriée le niveau de vie antérieur (art. 1 al. 1 LPP). Pour une vision complète, combinez cette estimation avec notre calculateur de rente AVS.
Bonifications de vieillesse minimales pour un salaire annuel de CHF 80’000 (salaire coordonné CHF 53’540)
| Âge | Taux (art. 16 LPP) | Bonification annuelle |
|---|---|---|
| 25 à 34 ans | 7 % | CHF 3’748 |
| 35 à 44 ans | 10 % | CHF 5’354 |
| 45 à 54 ans | 15 % | CHF 8’031 |
| 55 à 65 ans | 18 % | CHF 9’637 |
| Total de 25 à 65 ans, sans intérêts | - | CHF 267’700, soit une rente de CHF 18’204 par an à 6,8 % |
Rente, capital, retraite anticipée : les choix à faire
Rente ou capital. En règle générale, la prestation de vieillesse est versée sous forme de rente (art. 37 al. 1 LPP). Vous avez toutefois le droit de demander qu’un quart de votre avoir obligatoire vous soit versé en capital (art. 37 al. 2 LPP), et le règlement peut permettre un retrait plus important, voire total, en fixant un délai pour annoncer votre choix (art. 37 al. 4 LPP). Consultez votre règlement : ce délai varie d’une caisse à l’autre. Le capital peut être retiré en trois étapes au plus (art. 13a LPP).
Consentement du conjoint. Si vous êtes marié ou lié par un partenariat enregistré, le versement en capital n’est possible qu’avec le consentement écrit de votre conjoint ou partenaire. S’il refuse ou ne peut être atteint, vous pouvez saisir le tribunal civil (art. 37a LPP).
Retraite anticipée ou ajournée. La loi permet de percevoir la prestation de vieillesse dès 63 ans et de l’ajourner jusqu’à 70 ans au plus tard, si vous continuez à travailler (art. 13 al. 2 et 13b LPP). Le règlement peut prévoir une retraite dès 58 ans. En cas d’anticipation, l’avoir est plus faible et le taux de conversion réglementaire est réduit : la baisse exacte dépend de votre caisse et figure sur votre certificat de prévoyance.
Rachats et retrait en capital. Les prestations résultant d’un rachat ne peuvent pas être versées sous forme de capital avant un délai de trois ans (art. 79b al. 3 LPP). Selon la jurisprudence fiscale, un rachat suivi d’un retrait en capital dans ce délai peut voir sa déduction refusée. Pour simuler l’économie d’impôt, utilisez notre calculateur de rachat LPP.
Divorce et logement. En cas de divorce, les avoirs accumulés pendant le mariage sont en principe partagés par moitié (art. 122 et 123 CC) : voir notre outil de partage LPP en cas de divorce. Un versement anticipé pour la propriété du logement est possible jusqu’à trois ans avant la retraite (art. 30c LPP) ; il réduit d’autant les prestations futures.
Le taux de conversion minimal s’élève à 6,8 % à l’âge de référence de 65 ans pour les hommes et les femmes.
Vérifier son certificat de prévoyance et faire valoir ses droits
Votre certificat de prévoyance annuel est la source la plus fiable : il indique votre avoir actuel, la part obligatoire, la rente projetée et votre potentiel de rachat.
Lire le certificat. Repérez l’avoir de vieillesse total et sa part obligatoire (dite aussi « avoir LPP »), les bonifications annuelles, le taux d’intérêt crédité et le taux de conversion réglementaire. Pour ce calculateur, indiquez les bonifications de vieillesse (part épargne), et non le total des cotisations, qui comprend aussi les primes de risque et les frais.
Décès avant ou après la retraite. Le conjoint survivant a droit à une rente s’il a au moins un enfant à charge ou s’il a 45 ans et que le mariage a duré au moins cinq ans ; sinon, il reçoit une allocation unique égale à trois rentes annuelles (art. 19 LPP). La rente de veuf ou de veuve s’élève à 60 % et la rente d’orphelin à 20 % de la rente assurée (art. 21 LPP). Le règlement peut prévoir des prestations pour le partenaire de vie non marié.
Quitter la Suisse. En cas de départ définitif, vous pouvez en principe demander le paiement en espèces de votre prestation de sortie (art. 5 al. 1 let. a LFLP), avec le consentement écrit du conjoint. Si vous restez obligatoirement assuré dans un État de l’UE, en Islande ou en Norvège, ou si vous vous établissez au Liechtenstein, la part obligatoire reste toutefois bloquée jusqu’à la retraite (art. 25f LFLP) ; seule la part surobligatoire peut être versée.
Contester un calcul. Les caisses de pension ne rendent pas de décisions sujettes à opposition : en cas de désaccord persistant, l’assuré ouvre action devant le tribunal cantonal désigné par le canton, selon une procédure simple, rapide et en principe gratuite (art. 73 LPP). Le droit aux prestations ne se prescrit pas tant que vous n’avez pas quitté la caisse avant le cas d’assurance, mais les prestations périodiques se prescrivent par cinq ans (art. 41 LPP). JuriUp vous oriente vers un spécialiste sous 48 h ouvrées.
Questions fréquentes
Multipliez votre avoir de vieillesse projeté à la retraite par le taux de conversion. Pour la part obligatoire, le taux minimal est de 6,8 % à 65 ans (art. 14 LPP) : CHF 300’000 d’avoir obligatoire donnent au moins CHF 20’400 par an, soit CHF 1’700 par mois. Pour projeter l’avoir, ajoutez les bonifications annuelles et les intérêts jusqu’à la retraite.
Le taux de conversion minimal légal reste de 6,8 % à l’âge de référence de 65 ans (art. 14 al. 2 LPP), après le rejet de la réforme LPP en votation le 22 septembre 2024. Il ne s’applique qu’à la part obligatoire. Pour la part surobligatoire, chaque caisse fixe son propre taux dans son règlement : consultez votre certificat de prévoyance.
Il est de 1,25 %, taux en vigueur depuis le 1er janvier 2024 (art. 12 let. k OPP 2). Il s’applique à l’avoir de vieillesse obligatoire ; la caisse peut rémunérer davantage. Le Conseil fédéral réexamine ce taux au moins tous les deux ans (art. 15 al. 3 LPP).
La part obligatoire correspond aux bonifications minimales légales calculées sur le salaire coordonné (entre CHF 26’460 et 90’720) et à leurs intérêts. La part surobligatoire provient des prestations plus généreuses du règlement : salaire assuré plus élevé, taux de bonification supérieurs, rachats. Le taux de 6,8 % et l’intérêt minimal ne sont garantis que sur la part obligatoire.
La loi garantit le droit de retirer au moins un quart de l’avoir obligatoire en capital (art. 37 al. 2 LPP). Beaucoup de règlements permettent un retrait plus important, voire total, mais imposent un délai d’annonce (art. 37 al. 4 LPP). Si vous êtes marié, le consentement écrit du conjoint est obligatoire (art. 37a LPP).
L’âge de référence est celui de l’AVS, soit 65 ans pour les hommes et les femmes nées dès 1964 (art. 13 al. 1 LPP). La loi permet une perception anticipée dès 63 ans et un ajournement jusqu’à 70 ans si l’activité se poursuit (art. 13 et 13b LPP). Le règlement peut autoriser une retraite dès 58 ans, avec une rente réduite.
Oui, dans les limites du règlement, mais les prestations résultant du rachat ne peuvent pas être retirées en capital pendant trois ans (art. 79b al. 3 LPP). Si vous retirez un capital dans ce délai, l’administration fiscale peut refuser la déduction du rachat. Un rachat suivi d’une rente n’est pas concerné par cette limite.
En cas de départ définitif, vous pouvez en principe retirer votre prestation de sortie en espèces (art. 5 LFLP). Si vous restez obligatoirement assuré dans un État de l’UE, en Islande ou en Norvège, la part obligatoire reste bloquée sur un compte de libre passage jusqu’à la retraite (art. 25f LFLP). Le retrait est imposé à la source.
Le conjoint survivant a droit à une rente de 60 % de la rente assurée s’il a un enfant à charge ou s’il a au moins 45 ans et que le mariage a duré cinq ans (art. 19 et 21 LPP). Sinon, il reçoit une allocation unique de trois rentes annuelles. Chaque orphelin reçoit une rente de 20 %, jusqu’à 18 ans ou 25 ans en cas de formation (art. 22 LPP).