Retraite anticipée en suisse
La retraite anticipée permet à un assuré en Suisse de percevoir ses rentes AVS et LPP avant l'âge de référence légal, moyennant une réduction financière définitive.
Définition et explication
Prendre sa retraite de manière anticipée en Suisse implique d’agir sur deux piliers principaux : l’AVS (1er pilier) et la prévoyance professionnelle LPP (2e pilier).
D’un point de vue légal, l’article 40 de la Loi fédérale sur l’assurance-vieillesse et survivants (LAVS) autorise les assurés à percevoir leur rente de vieillesse une ou deux années avant l’âge de référence légal, ce dernier étant progressivement fixé à 65 ans pour tous suite à la réforme AVS 21. Toutefois, cette anticipation entraîne une réduction définitive de la rente. En règle générale, le taux de réduction est fixé à 6.8 % pour une année d’anticipation et à 13.6 % pour deux années.
Concernant le 2e pilier (LPP), le règlement de votre caisse de pension définit l’âge minimal auquel vous pouvez demander une retraite anticipée. La loi autorise généralement une anticipation dès l’âge de 58 ans révolus. Percevoir le capital ou la rente LPP avant l’âge terme entraîne un taux de conversion plus bas, et donc une rente mensuelle réduite. Afin de compenser ces lacunes, la législation suisse permet d’effectuer des rachats LPP spécifiques pour combler la perte de prévoyance due à une sortie anticipée.
Sachez qu’anticiper la rente AVS ne vous dispense pas du paiement de vos cotisations. Vous serez considéré comme une personne sans activité lucrative (PSAL) et devrez continuer à verser le montant minimal légal à votre caisse de compensation jusqu’à ce que vous atteigniez l’âge de référence ordinaire.
Quand pouvez-vous faire valoir une retraite anticipée ?
- Vous décidez de cesser votre activité professionnelle avant l’âge légal de référence.
- Votre caisse de pension (LPP) prévoit une possibilité réglementaire de retraite anticipée (généralement dès 58 ans).
- Vous disposez de ressources financières suffisantes pour supporter la réduction à vie de vos rentes mensuelles.
- Vous déposez formellement votre demande à votre caisse de compensation AVS au moins quelques mois avant le mois de votre anniversaire d’anticipation.
Exemple d'une anticipation de la retraite à 63 ans
Monsieur Favre travaille dans le canton de Vaud. À l’âge de 63 ans, il décide de s’arrêter de travailler. L’âge de référence légal étant de 65 ans, il demande une anticipation de deux ans de sa rente AVS. Son règlement de caisse de pension (LPP) permet par ailleurs une sortie dès 60 ans, il active donc également le versement de son 2e pilier.
À retenir
Conséquences juridiques et financières : Selon l’art. 40 LAVS, la rente AVS de Monsieur Favre subit une réduction à vie de 13.6 %. De plus, sa caisse de pension appliquera un taux de conversion réduit sur son capital accumulé. Étant donné qu’il ne perçoit plus de salaire, il obtient le statut de personne sans activité lucrative (PSAL). Il a l’obligation légale de verser personnellement ses cotisations AVS annuelles jusqu’à ses 65 ans, sous peine de créer des lacunes de cotisations affectant encore davantage sa rente.
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Questions fréquentes
Sources
- LAVS art. 40, LPP art. 13
