Art. 11 OCré-FINMAValeur nominale effective mise à l’échelle par un facteur scalaire comme base pour la majoration de valeur

¹La majoration de valeur d’un dérivé se fonde sur la valeur nominale effective mise à l’échelle par un facteur scalaire (SEN).

²La SEN doit être calculée pour chaque opération sur dérivés. Elle correspond au produit:

a.

de la valeur nominale adaptée (art. 13);

b.

du facteur de maturité (art. 14);

c.

du delta prudentiel (art. 16);

d.

du facteur scalaire (art. 18).

³ Pour une opération unique sur dérivés sans compensation, la majoration de valeur est égale au montant absolu de la SEN.